+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Расчет эффективной процентной ставки по договору лизинга


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)

Проблема деньги - время не нова, поэтому разработаны удобные модели и алгоритмы, позволяющие ориентироваться в истинной цене будущих поступлений с позиции текущего момента операция наращения и наоборот операция дисконтирования. В основе этих расчетов лежит следующая модель начисления сложных процентов или формула наращения :. Формула [4. К задаче определения частоты и суммы выплат, а также процента по лизингу можно подойти двояко: с одной стороны, процент по лизингу можно установить исходя из периодичности выплаты лизингополучателем лизинговых платежей, которая определяется исходя из технико-экономического обоснования лизингового проекта, определенного бизнес-планом лизингополучателя, и интересов банка-лизингодателя.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)

Содержание:

Можно на цифрах объяснить директору, что дешевле – лизинг или кредит

Главное преимущество лизинга по сравнению с кредитом - цена денег здесь не абсолютная: на некоторые ее параметры можно повлиять в довольно широких пределах. Как это сделать с наибольшей выгодой для лизингополучателя? Вместо процентной ставки за пользование деньгами лизинговой компании в лизинге используется понятие удорожания объекта лизинга. Удорожание вычисляется в процентах от первоначальной стоимости объекта лизинга, если бы он приобретался сразу за счет средств покупателя.

В разных лизинговых программах можно встретить указание удорожания объекта лизинга в год или за весь период лизинга. Возникновение такой формы выражения стоимости пользования лизингом иногда связывают с удобством учета. Удорожание объекта лизинга зависит от многих параметров,. Некоторые из них доступны для выбора лизингополучателю, а некоторые зависят, например, от размера процентной ставки по кредитованию объекта лизинга лизинговой компанией в банке и нормы прибыли, установленной в данной конкретной лизинговой компании.

Основным параметром, влияющим на конечную сумму удорожания объекта лизинга, безусловно, является первоначальный взнос, который готов сделать лизингополучатель. Чем больше первоначальный взнос, тем меньше общая сумма удорожания объекта лизинга. Еще один параметр, на который может повлиять лизингополучатель - это выбор, у кого на балансе будет стоять приобретаемый объект лизинга: у себя на предприятии или же на балансе лизинговой компании.

Если объект лизинга будет учитываться на балансе лизинговой компании, то лизингополучатель имеет возможность экономии. Например, в случае лизинга автотранспорта нет необходимости создавать автохозяйство, как того требует законодательство для некоторых крупных регионов, таких как Москва, Московская область, Санкт-Петербург и Ленинградская область.

Однако в этом случае налоги будет платить лизинговая компания, что приведет к увеличению суммы ежемесячных лизинговых платежей и, в конечном итоге, к увеличению общей сумы удорожания объекта лизинга. Если же объект лизинга будет учитываться на балансе лизингополучателя, то это снизит общую сумму удорожания объекта лизинга, но повлечет дополнительные расходы самого лизингополучателя. Лизингополучатель также может выбрать для себя одну из схем лизинговых платежей. При равных ежемесячных лизинговых платежах сумма переплаты будет выше, чем при уменьшаемых.

Стоит отметить, что в некоторых случаях сумма удорожания может быть равна нулю. Это возможно в тех случаях, когда конкретный производитель или поставщик предмета лизинга дает скидку при покупке этого объекта в размере равном удорожанию этого объекта при его покупке по полной стоимости в данной лизинговой компании. Итак, если лизингополучатель выбирает самостоятельную постановку на учет приобретаемого в лизинг автотранспортного средства и уменьшаемую сумму ежемесячных лизинговых платежей, то общая сумма лизинговых платежей по приобретаемому Ford Transit за два года составит ,07 рублей.

Первый лизинговый платеж будет равен ,42 рублей, последний составит ,72 рублей. Если лизингополучатель выберет схему оплаты равными платежами, то ежемесячный лизинговый платеж составит ,05 рубля, а сумма всех выплат за весь срок лизинга составит ,26 рублей. Первый лизинговый платеж при данной схеме составит ,04 рублей, последний ,76 рублей. В предисловии к статье говорится о том, что лизинг имеет определенные преимущества перед кредитованием, в частности лизингополучатель имеет возможность повлиять на стоимость лизинга.

В таком случае, мы можем рассматривать лизинг и банковский кредит как два конкурирующих продукта, выбор между которыми должен сделать потенциальный лизингополучатель. Подскажите, пожалуйста, предлагают ли лизинговые компании своим клиентам сопоставимый показатель, при помощи которого потенциальный клиент мог бы сравнить стоимость лизинга со стоимостью банковского кредита, ведь, на сколько я понял, методика расчета эффективной процентной ставки по кредиту отличается от методики расчета удорожания по лизингу?

Сергей, не могу с Вами согласить в том, что банковкий кредит априори подразумевает наличие скрытых платежей, которые не учтенны при расчете эффективной процентной ставке, с которой банк в обязательном порядке должнен ознакомить клиента. Согласен, что в принципе подобная ситуация возможна, но на мой взгляд, в настоящих условиях практически - это маловероятно. Что же касается амортизации, то Вы правы в том, что лизингополучатель может получить выгоду, но тут существует несколько моментов: 1.

Клиент не всегда может воспользоваться ускоренной амортизацией при получении лизинга, например, в том кейсе, о котором шла речь в статье, идет речь об автомобиле стоимостью более рублей, а по закону, к такому объекту лизинга неприменима ускоренная амортизация 2. Нужно помнить, что компания все равно получит свой амортизационный вычет из налогооблагаемой базы, но несколько позже, поэтому, чтобы сравнить выгоду, придется продисконтировать денежные потоки и на поверку окажется, что величина экономии не столь существенна 3.

Лизингополучатель может не платить налог на прибыль, в таком случае о выгоде ускоренной амортизации вообще не приходится говорить. Я полностью с Вами согласен, что клиент сам должен считать, но я хотел поинтересоваться у автора статьи: раскрывают ли они своим клиентам такой показатель как эффективная процентная ставка по лизингу.

Что же касается финансового лизинга, то мне показалось, что речь в статье шла именно об этом виде лизинга. Уважаемые участники сообщества!

Размещенный материал явно относится к сфере таких специализированный сайтов, как cfin и, по большому счету требует серьезного рассмотрения. Уж тем более, в среде профессионального сообщества менеджеров. Здесь же появление столь краткого ликбеза, по сути представляющего рекламный материал кредитного брокера, вызвало у меня удивление. Ну и ладно бы. Ну, разместили и разместили. При всей легкости материала понимаю — ориентир на предпринимателей-практиков , вдруг вижу восторг озарения от специалиста по финансовому консалтингу!!!

Ваш сарказм относительно озарения специалиста по финансовому консалтингу вполне понятен, но стоит ли относиться к вопросу, который я задал представителю лизинговой компании как к инструменту вирусного информирования? Вам никогда не приходило в голову, что самые очевидные и простые вещи, к которым мы уже давно привыкли, могут на поверку оказаться не столь примитивными при более детальном рассмотрении.

Вы слышали когда-либо о недостатках лизинга? Отвечу за себя, я - никогда. Что касается улыбки, то меня в свою очередь позабавил тот факт, что изначально статья была опубликована от имени участника бизнес-сообщества e-xecutive. Потом, когда пошла дискуссия по теме и автору начали задавать вопросы, имя писателя резко трансформировалось в Александра Арановича.

Возможно, это псевдоним, но, так или иначе, человека с таким именем на сайте не зарегистрировано, а раз нет человека, то нет и ответа на поставленный вопрос. Вам показался мой вопрос примитивным и не интересным, а Вы сами сумеете сравнить эффективность предложенной лизинговой схемы с привлечением банковского финансирования?

Владимир, Благодарю за оперативную реакцию и по существу. Если ошибся с предположением, то прошу лично меня извинить за неверное умозаключение.

Возможно я не учел особенности общения, присущей некоторым нашим коллегам - управление ходом дискуссии путем простых, но существенных по сути вопросов. При этом все же не понимаю. И здесь я не о теории или абстракциях, а о конкретных практических ситуациях и прикладных вопросах.

Потому обсуждение и уж тем более интерес к обсуждению со стороны консультанта по финансам важного и серьезного инвестиционного вопроса на начальном уровне понимания у меня вызвало удивление.

И тем более я за более обстоятельные и систематизированные материалы на эту тему. И конечно, не могу поддержать публикацию такой статьи. Страницы этого сообщества знали и намного более качественные материалы имиджевого характера, нежели эта статья. На мой, сугубо индивидуальный взгляд, данный показатель используется лизинговыми компаниями отнюдь не в целях упрощения жизни клиентов, как заявлено в статье, а с целью введение в заблуждение потенциального клиента.

Я попытался рассчитать эффективную процентную ставку по лизингу, на основе данных приведенных в статье, для тех двух вариантов, когда лизингополучатель ставит приобретенное оборудование на свой баланс.

Получилась следующая картина: 1. При наличии такой информации, совершенно очевидно, что здравомыслящий человек не возьмет оборудование в лизинг, если у него есть возможность получить кредит в банке. Сотрудники, работающие удаленно, чувствуют себя счастливее, говорится в ежегодном докладе исследовательской группы Global Workplace Analytics.

Написать Вход Регистрация. Корпоративные финансы 11 5 февраля Денис Чесноков Аналитик, Санкт-Петербург. Что такое удорожание Вместо процентной ставки за пользование деньгами лизинговой компании в лизинге используется понятие удорожания объекта лизинга. От каких параметров зависит удорожание Удорожание объекта лизинга зависит от многих параметров,.

Общие выводы Размер удорожания объекта лизинга зависит от многих факторов, на некоторые из которых можно повлиять. В основном это выбор между удобством собственного учета, сокращением издержек и увеличением общей суммы лизинговых платежей. На удорожание приобретаемого в лизинг объекта могут влиять и другие факторы, не рассмотренные в данной статье, например, срок лизинга, кто займется плановым и гарантийным обслуживанием приобретаемого в лизинг оборудования и многие другие факторы.

Общий совет такой: запросить у лизинговой компании несколько графиков платежей с различными схемами погашения и учета и сравнить увеличение удорожания приобретаемого в лизинг объекта с возможными собственными расходами.

Исходя из полученной информации, уже можно будет сделать разумный выбор в пользу той или иной лизинговой программы. Как получить полный бесплатный доступ к публикации? Авторизоваться или Зарегистрироваться. Оценить статью: 0. Теги: финансы финансы организации лизинг.

Эта публикация была размещена на предыдущей версии сайта и перенесена на нынешнюю версию. После переноса некоторые элементы публикации могут отражаться некорректно. Если вы заметили погрешности верстки, сообщите, пожалуйста, по адресу correct e-xecutive. Корпоративные финансы Доначисление налогов: варианты развития событий.

Корпоративные финансы Почему управленческий учет — вершина айсберга в управлении бизнесом. Корпоративные финансы Универсальный чек-лист для составления финансового плана. Александр, большое спасибо за интересную статью! Сергей Капустянский Исполнительный директор, Санкт-Петербург 06 февраля , Прокопец Владимир пишет: потенциальный клиент мог бы сравнить стоимость лизинга со стоимостью банковского кредита, ведь, на сколько я понял, методика расчета эффективной процентной ставки по кредиту отличается от методики расчета удорожания по лизингу?

На бумаге лизинг выглядит дороже. Просто надо понимать, что по кредиту есть еще много скрытых платежей. Хотя бы та же плата за обслуживание расчетного счета А по лизингу идет в три раза быстрее амортизация имущества на балансе предприятия.

Можно не кисло экономить на налогах. В этом и есть, я считаю, основная выгода. Прокопец Владимир пишет: предлагают ли лизинговые компании своим клиентам сопоставимый показатель, при помощи которого потенциальный клиент мог бы сравнить стоимость лизинга со стоимостью банковского кредита, ведь, на сколько я понял, методика расчета эффективной процентной ставки по кредиту отличается от методики расчета удорожания по лизингу?

Ануар, Я полностью с Вами согласен, что клиент сам должен считать, но я хотел поинтересоваться у автора статьи: раскрывают ли они своим клиентам такой показатель как эффективная процентная ставка по лизингу.

Владимир Прокопец пишет: мне показалось, что речь в статье шла именно об этом виде лизинга имхо, удорожание предмета раскрывает себя только при краткосрочном - когда клиент должен выбрать что обойдется дешевле: купить или арендовать, впрочем, давайте подождем автора. Антон, Ваш сарказм относительно озарения специалиста по финансовому консалтингу вполне понятен, но стоит ли относиться к вопросу, который я задал представителю лизинговой компании как к инструменту вирусного информирования?

Оставлять комментарии могут только зарегистрированные пользователи. Войти или Зарегистрироваться. Как безопасно дробить бизнес, чтобы не потерять миллионы рублей Порадовало, что всё основано и подкреплено конкретными бизнес-кейсами.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)


эффективная стоимость

Эффективная ставка возникает, когда имеют место Сложные проценты. Понятие эффективная ставка встречается в нескольких определениях. Например, есть Эффективная фактическая годовая процентная ставка, есть Эффективная ставка по вкладу с учетом капитализации , есть Эффективная процентная ставка по потребительским кредитам.

Приобретение чего-либо в лизинг всегда будет сопровождаться некоторой переплатой в сравнении с покупкой за собственные средства, поскольку ни одна лизинговая компания не будет предлагать помощь в финансировании покупки безвозмездно. Будущего лизингополучателя, который пытается оценить выгоду того или иного предложения, должны, прежде всего, интересовать размеры этой переплаты, которые можно выразить в процентах от общей стоимости объекта лизинга. Сложность заключается в том, что в разных компаниях оперируют разными понятиями процента: где-то в документах или рекламных предложениях фигурирует так называемый процент удорожания, в других речь идет о величине процентной ставки кредитования по лизинговому договору, причем последняя может быть фиксированной для аннуитетных, равных по своим размерам платежей либо плавающей.

Как рассчитывается эффективная процентная ставка Почему мы считаем, что обязанность банков рассчитывать с 1 июля года эффективную ставку и доводить ее до сведения заемщиков последним ничем особо не поможет? Как минимум вот почему. Эффективную ставку можно правильно определить только исходя из конкретных исходных данных дата выдачи кредита, сумма, периодичность платежей, первоначальный взнос и т. В предписаниях Центробанка эффективная процентная ставка рассматривается лишь как условие, необходимое для формирования портфеля однородных ссуд что это такое — см.

Вопросы и ответы

Лизинг — это особый вид инвестиционной деятельности, который позволяет повышать технологический уровень производства за счет взятого в аренду оборудования, транспорта и других активов. В статье рассмотрен пример сравнения эффективности лизинговой программы и покупки оборудования у производителя за счет займа. Являясь разновидностью аренды, лизинг в экономическом разрезе представляет собой куплю-продажу имущества, так как арендатор эксплуатирует его на протяжении всего нормативного срока службы. Лизинг финансовая аренда — это взаимодействие лизингодателя арендодателя , покупающего у производителя конкретное имущество с целью его передачи в платное пользование лизингополучателю арендатору. Данное взаимодействие осуществляется путем заключения комплекта договоров между производителем арендуемого предмета, лизингодателем и лизингополучателем. Предмет лизинга — это любое неупотребляемое имущество, например, оборудование, транспорт, здания и т. По окончании срока договора лизинга арендатор может выкупить имущество по остаточной стоимости, продлить аренду или вернуть имущество лизингодателю.

Ставки по лизингу: расчет годовой, эффективной ставки и процента удорожания

Вы заключаете договор с лизинговой компанией, предложение которой вы выбрали. Для любого клиента, пожалуй, самый главный вопрос — а какова стоимость лизинга? Какая реальная цена лизинга, которую придётся заплатить лизинговой компании? Именно на это обращают внимание лизингополучатели при анализе предложений по лизингу.

В процессе реализации правоотношений финансовой аренды на итоговые экономические последствия одновременно влияют несколько показателей, в том числе процент удорожания.

Перед приобретением новых дорогостоящих активов в компаниях чаще всего обсуждаются два варианта стороннего финансирования — лизинг и банковский кредит. Чтобы получить возможность их объективно сравнивать, понадобится рассчитать по ним эффективные ставки с учетом временной стоимости денег. Для кредита, где проценты выплачиваются чаще чем раз в год, эффективная процентная ставка EAR определяется по формуле:. Номинальная ставка по кредиту совпадает с эффективной, только если начисление и выплата процентов происходят один раз в год, а дополнительных комиссий и сборов нет.

Вопросы и ответы

Главное преимущество лизинга по сравнению с кредитом - цена денег здесь не абсолютная: на некоторые ее параметры можно повлиять в довольно широких пределах. Как это сделать с наибольшей выгодой для лизингополучателя? Вместо процентной ставки за пользование деньгами лизинговой компании в лизинге используется понятие удорожания объекта лизинга.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Фактическая годовая процентная ставка (Effective Annual Rate)

Регистрация Забыли пароль? Давайте разберемся, действительно ли это базовый параметр цены или просто рыночная уловка? Что представляет собой финансовый лизинг? Это долгосрочная аренда с правом выкупа. По международным стандартам бухгалтерского учета лизинг практически приравнивается к кредиту, так как фактически лизинговая компания предоставляет финансирование, а лизингополучатель получает основное средство и к нему переходят все риски владения им. Казалось бы, в чем отличие от удорожания?

Расчет ставки по лизингу: как узнать реальный процент?

Определить, какой из вариантов лизинговых договоров является наиболее эффективным. Согласно с первым соглашением стоимость оборудования составляет 80 тыс. Второй договор: стоимость оборудования составляет 70 тыс. Исходные данные: Текущий объем Рассчитать точку безубыточности и порог безубыточности производства. Определить уровень отпускной цены.

эффективной процентной ставки по данному кредиту или договору лизинга. . Расчеты при приобретении оборудования для целей лизинга.

Предыдущая статья: Расторжение договора лизинга. Следующая статья: Операционный лизинг. Покупка машины в лизинг — это услуга, которая с каждым днем среди российских граждан набирает все большей популярности.

Методология учета по МСФО: учет изменений условий договоров лизинга

В статье мы разберемся, как рассчитать проценты по договору лизинга для юридических лиц. Узнаем, из чего складывается эффективная ставка и как определить среднее значение процента удорожания. Рассмотрим, как рассчитать проценты на калькуляторе и в таблице Excel.

Оценка эффективности лизинговых операций на предприятии

Эффективная процентная ставка по кредиту как и практически любому другому финансовому инструменту — это выражение всех будущих денежных платежей поступлений от финансового инструмента , содержащихся в условиях договора, в приведенном к годовой процентной ставке показателе. То есть это та реальная ставка, которую заемщик будет платить за пользование деньгами банка инвестор — получать. Здесь учитывается сама процентная ставка, указанная в договоре, все комиссии, схемы погашения, срок кредита вклада.

Большой выбор условий лизинга, страхования и техники. Экономия времени, Мы предлагаем быстрый процесс анализа и оценки всех предложений и Вам не надо терять больше время, чтобы сравнить сотню предложений лизинга и рассчитывать эффективную процентную ставку и скрытые комиссии.

Перед приобретением новых дорогостоящих активов в компаниях чаще всего обсуждаются два варианта стороннего финансирования — лизинг и банковский кредит. Чтобы получить возможность их объективно сравнивать, понадобится рассчитать по ним эффективные ставки с учетом временной стоимости денег. Для кредита, где проценты выплачиваются чаще чем раз в год, эффективная процентная ставка EAR определяется по формуле:. Номинальная ставка по кредиту совпадает с эффективной, только если начисление и выплата процентов происходят один раз в год, а дополнительных комиссий и сборов нет.

Экономическая эффективность лизинга

Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1. Макроэкономика Регулирование Стратегии Управление. Банкоматы, терминалы Переводы, pp платежи Пластиковые карты Платежные системы. О разном. Банки России Рейтинг банков Отозванные лицензии.

Об эффективной ставке по кредиту

Чтобы лизинговая операция приносила доход, лизинговая ставка должна быть больше годовой нормы амортизации оборудования. Финансовая эффективность лизинговых операций равна разности между лизинговой ставкой и нормой амортизации без учета расходов на обслуживание и ремонт. Лизинговая ставка очень просто определяется в Excel с помощью финансовой функции НОРМА — норма прибыли за один период. Как правило, ее можно опустить.

Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий